Our partners will collect data and use cookies for ad targeting and measurement. Modifican el Catálogo de Cuentas del Plan . INSTRUCCIONES. Institute of Natural & Management Sciences, Rawalpindi, MODELO EXCEL ASIENTO DE COMPRAS ALMACEN GUBERNAMENTASECCION 0.xlsx, National University San Antonio Abad of Cusco, 394786353-Aplicacion-Practica-de-Pcge-01.pdf, CASO PRACTICO # 1 LA EMPRESA HERMANOS MARTINEZ.pdf, INGRESOS COSTOS Y GASTOS _OROPEZA OROZCO BRENDA ELIZABETH.xlsx, An interactive service account typically does not have a password A True B False, b Obtain the estimated regression coefficients with the use of lm Store the, Because there is no outside connectivity networks designed in this way can be, x 1 x 1 14 5 90 2 x 1 14 5 90 2 x 5 76 x 5 38 Part 3 Modeled Instruction Lesson, 5 meters FM 3 2231 Feb 2003 5 6 PDF 59 What are the 4 fundamentals of M203, Experience A- Teaching Practices with Technology.docx, 90 Endemic a Epidemic b Pandemic c Outbreak d The attack rate of food poisoning, 1 What is the chemical makeup of water a H20 b C12H6O2 c CO2 d H 2 The Chevrolet, Pangganyak na Tanong Bakit kaya ipinagdiriwang ang pistang bayan sa ating bansa, women were portrayed How might contemporary drama film and television change if, Ella_Arnone-_Copy_of_Crash_Course_Silk_Road_and_Indian_Ocean_Trade_Comparative, The overall objectives of the organisation will indicate different requirement, The boundary layer thickness is taken to be at a distance from the plate surface, Question options a True b False 132 Which of the following is true regarding, IES 19 In contrast to fluid couplings torque converters are operatedIES 1997 a, PHYS 3033 2014 Final Additional Questions.pdf, English Unit Activity: The Early and Mid-Nineteenth Century: Romanticism.rtf, Luis Rodriguez - Unit 1- Reality Check Assignment.pdf. El Plan Contable Gubernamental es el principal instrumento de la Contabilidad Gubernamental, tal, como lo señala la DGCP. 27.- Provisiones del Ejercicio Se registra las Provisiones del Ejercicio según detalle. ...........................10…........................ COMPRA DE MATERIALES DE LIMPIEZA Y ENSEÑANZA FASE DE COMPROMISO 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.08 Órdenes De Compra Aprobadas 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 9102.08 Órdenes De Compra Por Ejecutar Por la aprobación de la orden de compra 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados FASE DE DEVENGADO 1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 1301.05 Materiales Y Útiles 1301.0503 Aseo, Limpieza Y Cocina 1301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza 1301.0901 Libros, Textos Y Otros Materiales Impresos 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes 01 Por el ingreso de los materiales DEBE 6,300.00 6,300.00 6,300.00 HABER 6,300.00 6,300.00 6,300.00 90,200.00 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 9102.08 Órdenes De Compra Por Ejecutar 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.08 Órdenes De Compra Aprobadas Por la orden de compra atendida FASE DE GIRADO 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes 01 1101 CAJA Y BANCOS 1101.04 Depósitos En Instituciones Financieras Privadas 1101.0401 Cuentas Corrientes 1101.0401 Recursos Directamente Recaudados 02 Por la cancelación de la deuda 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución del gasto para pago de obligaciones 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.09 Cartas Ordenes 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.09 Control de Cartas Ordenes Para controlar las cartas ordenes 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105IGV retenido 02 1101 CAJA Y BANCOS 1101.04 Depósitos En Instituciones Financieras Privadas 1101.0401 Cuentas Corrientes 1101.0401Recursos Directamente Recaudados 02 Por el giro de cheque a la SUNAT 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución presupuestaria del gasto 6,300.00 6,111.00 6,300.00 6,111.00 6,111.00 6,111.00 189.00 6,111.00 6,111.00 189.00 189.00 189.00 9103 VALORES Y GARANTÍAS 189.00 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar Para controlar los cheques girados FASE DE PAGADO 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 6,111.00 9104.09 Cartas Ordenes 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.09 Control de Cartas Ordenes Por el extorno de la carta orden por su cobranza 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 189.00 9104.08 Cheques Girados por Entregar 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados Por el extorno del cheque por su cobranza 2103 CUENTAS POR PAGAR 189.00 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Servicios 02 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105 IGV Retenido - Vigentes 02 Para cancelar la deuda por pagar con el 3% de IGV retenido y girado a nombre de la SUNAT NOTA DE CONTABILIDAD POR EL CONSUMO DE BIENES 5301 CONSUMO DE BIENES 6,300.00 5301.05 Materiales Y Útiles 5301.0503 Aseo, Limpieza Y Cocina 5301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza 5301.0901 Libros, Textos Y Otros Materiales Impresos 1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 1301.05 Materiales Y Útiles 1301.0503 Aseo, Limpieza Y Cocina 1301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza 1301.0901 Libros, Textos Y Otros Materiales Impresos Por el consumo de bienes ............................11…..................... DEBE ADQUISICIÓN DE DOS COMPUTADORAS FASE DE COMPROMISO 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 8,200.00 9101.08 Órdenes De Compra Aprobadas 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 189.00 6,111.00 189.00 189.00 6,300.00 HABER 8,200.00 9102.08 Órdenes De Compra Por Ejecutar Por la aprobación de la orden de compra 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 8,200.00 8301.01 Recursos Ordinarios 8301.0101 Recursos Ordinarios 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.01 Recursos Ordinarios 8401.0101 Recursos Ordinarios Por las asignaciones comprometidas para compra de bienes FASE DE DEVENGADO 1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 8,200.00 1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros 1503.0203 Equipos Informáticos Y De Comunicaciones 1503.0203 Equipos Computacionales Y Periféricos 01 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.02 Activos No Financieros Por Pagar Por la adquisición de 2 computadoras EPSON 1206 RECURSOS – TESORO PÚBLICO 8,200.00 1206.01 Tesoro Público 4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS 4404.01 Traspasos Del Tesoro Público Generación automática cuando el gasto devengado se encuentre aprobado en estado “A”. Este Plan Contable Gubernamental permite de manera sustancial mejorar su, registro y procesamiento de información contable; así como la formulación de los reportes exigidos en, la rendición de cuentas para la elaboración de la cuenta general de la república. Plan Contable Gubernamental. Lima-Peru- Sur America: Soluciones Educacion & Empresa E.I.R.L. Prev Nota 23 102 986 837.9 Nota 13 436 036.2 Ingresos Diferidos Nota 24 3 482 067.7 Vehículos, Maquinarias y Otros (Neto) Nota 14 163 743 551.4 Otras Cuentas del Pasivo Nota 25 137 394 711.7 Otras Cuentas del Activo (Neto) Nota 15 43 999 682.2 Provisiones Nota 26 2 706 585.8 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 291 204 043.4 255 753 876.7 PATRIMONIO TOTAL ACTIVO 336 877 063.3 Hacienda Nacional Nota 27 102 085 424.0 Hacienda Nacional Adicional Nota 28 ( 24 616 238.3) Reservas Nota 29 74 230 673.6 Resultados Acumulados Nota 30 ( 146 829 169.2) TOTAL PATRIMONIO 4 870 690.1 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 336 877 063.3 ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIÓN CONCEPTO INGRESOS Ingresos Tributarios Netos Ingresos No Tributarios, Vtas Netas y Ot. Plan Contable Gubernamental 2009. ); La cancelación de la deuda se hizo mediante la emisión transferencia electrónica en la cuenta corriente del proveedor, Se canceló el 3% de IGV de la factura emitida por el proveedor, a la SUNAT, el cheque fue girado a nombre de la SUNAT / Banco de la Nación. Y por consiguiente se entregó el comprobante de retención al proveedor. Formule los estados presupuestarios. 5.- Adquisición de Alimentos (Hojuela de avena) para el Programa Vaso de Leche El 01 de febrero, se emite, atiende, se paga y se distribuye la compra de alimentos para el Programa Vaso de Leche por la suma de S/. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL Versin Actualizada (Resolucin Directoral N 009-2012-EF/51.01) - 1 - ), se emiten, se atienden y se pagan las Órdenes de Servicios siguientes: Servicio de consultoría Servicio de Notaría Asesoramiento del Colegio de Ingenieros Ampliación de cobertura 24.- Donación de Bienes 15,000.00 3,000.00 2,800.00 3,250.00 Se registra las donaciones recibidas de la empresa Telefónica del Perú S.A., en bienes de capital, según Nota de Entrada al Almacén (N.E.A.) Get access to all 8 pages and additional benefits: Course Hero is not sponsored or endorsed by any college or university. Equivalencia de las Cuentas de Balance 2009-2008 (.xls 524Kb) R.D. La cancelación de la deuda se hizo mediante transferencia electrónica en la cuenta corriente del proveedor, Se canceló el 3% de IGV de la factura emitida por el proveedor, a la SUNAT, el cheque fue girado a nombre de la SUNAT / Banco de la Nación. CONTABILIDAD DE ENTIDADES PÚBLICAS CPC. More details. Instituto de Estudios Universitarios A.C. Actividad de Aprendizaje 2. 7. chnt`e hn he \hrö....................................... ............................................... ........................................70, He khs`rroeeo mihntãbimo, thmnoeýjimo a` jhnhr`ko jr`nkhs y probunkos m`cgios hn tokos, Khntro kh e` hmonocã` kistinjuicos hcprhs`s quh hxisth hn he, inkiviku`e, `somi`tiv`, phro quh tok`s gusm`n eojr`r un` rhnt`gieik`k por su. También con Acuerdo de Concejo y cuenta con el siguiente desagregado. 26.- Se construye el Mercado Municipal Con la Fuente de Financiamiento RECURSOS ORDINARIOS (R.O.) Directoral 009-2012-EF/51.01 Res.Directoral 004-1013-EF/93.01 Sistema y Registro de Contabilidad La contabilidad… Plan Contable Gubernamental 2009. manual de contabilidad gubernamental i-1 capÍtulo i aspectos generales del sistema de contabilidad gubernamental Índice a. antecedentes sobre contabilidad gubernamental b. fundamento legal de la contabilidad gubernamental en mÉxico c. el sistema de contabilidad gubernamental d. la contabilidad gubernamental y los entes pÚblicos Publicado en el Diario Oficial de la Federación el 9 de diciembre de 2013 ARTÍCULO SEGUNDO.-Se reforma el artículo 73, párrafo primero y fracción II, incisos b), d) en su primer párrafo y numeral 1, f) y g), de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, para quedar . View PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL parte 01.pdf from CUSCO 1 at Andean University of Cusco. La cancelación se hizo con la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados. La cancelación de la deuda se hizo mediante la emisión transferencia electrónica en la cuenta corriente del proveedor, SE canceló el 3% de IGV de la factura emitida por el proveedor, a la SUNAT, el cheque fue girado a nombre de la SUNAT / Banco de la Nación. CPC. El nombramiento del Responsable de Caja Chica, se realiza con Resolución del Titular del Pliego. Learn how we and our ad partner Google, collect and use data. Op Traspasos y Remesas Recibidas Donaciones y Transferencias Recibidas Ingresos Financieros Otros Ingresos TOTAL INGRESOS COSTOS Y GASTOS Costo de Ventas y otros Costos Operacionales Gastos de Ventas Gastos Administrativos Gastos en Bienes y Servicios Gastos de Personal Gastos por Pens. 2. Directoral 001-2009-EF/93.01 Res. Espejo azul, caído pedazo azul del, ¿Adónde te llevaste las aguas que bañaron mis formas, en espiga del sol recién abierto? 22.- Se emite, se atiende y se paga Órdenes de Servicio por CAS Se emite, se atiende y se paga la Orden de Servicio Nº 007 del personal contratado según modalidad C.A.S., el cual emite un recibo por honorarios de S/. 11.- Adquisición de Computadoras Se emite, se atiende y se paga la Orden de compra Nº 03 para la adquisición de 2 computadoras marca EPSON, valorizado en S/. 6.- Transferencia de Recursos Determinados, Fondo de Compensación Municipal - FONCOMUN. Y por consiguiente se entregó el comprobante de retención al proveedor. 2009. Densidad Dinamica 1 Del 1 Plan 1 Contable 3 Gubernamental 1 Pdf 1 Seminario 2 Dinámica 2 Adaptada 2 A 2 Las 2 Niifs 2. Y por consiguiente se entregó el comprobante de retención al proveedor. La cancelación se hizo con la Cuenta Corriente que la institución tiene en el Banco de la Nación. no Prod. 1101 1101.01 1101.0101 1101.0102, MONOGRAFIA APLICANDO EL PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL 2020 A través del libro diario y teniendo en consideración el principio de contabilidad gubernamental “simultaneidad y paralelismo contable” realice el registro de las operaciones detalladas y formule los estados financieros y presupuestales correspondientes, 1.-Asiento de Apertura al inicio del ejercicio fiscal. Y por consiguiente se entregó el comprobante de retención al proveedor. Nº 276 2102.0301 Principal 01 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes 01 3101 HACIENDA NACIONAL 3101.01 Capitalización Hacienda Nacional Adiciona 3401 RESULTADOS ACUMULADOS 3401.01 Superávit Acumulado Por el Activo, Pasivo y Patrimonio al reiniciar el periodo económico ...............................02…...................................... APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTO DE INGRESOS 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 8201.02 Recursos Directamente Recaudados 8201.0201 Donaciones y Transferencias 8201.04 Donaciones 8201.0401 Donaciones 8201.0402 Transferencias 8201.05 Recursos Determinados 8201.0502 Fondo De Compensación Municipal (FONCOMUN) 8201.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Participaciones 820,320.00 340,820.00 3,743,696.00 404,064.00 5,957,722.00 5,957,722.00 DEBE HABER 6,850,000.00 Y 8101 PRESUPUESTO MODIFICACIONES MODIFICADO INSTITUCIONAL DE APERTURA, Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 6,850,000.00 8101.02 Recursos Directamente Recaudados 8101.0201 Recursos Directamente Recaudados 8101.04 Donaciones y Transferencias 8101.0401 Donaciones 8101.0402 Transferencias 8101.05 Recursos Determinados 8101.0502 Fondo De Compensación Municipal 8101.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones Para registrar el Presupuesto Institucional de Apertura 6,850,000.00 6,850,000.00 2015 correspondiente a INGRESOS PRESUPUESTO DE GASTO 8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, 7,350,000.00 MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO 8101.01 Recursos Ordinarios 8101.0101 Recursos Ordinarios 8101.02 Recursos Directamente Recaudados 8101.0201 Recursos Directamente Recaudados 8101.04 Donaciones y Transferencias 8101.0401 Donaciones 8101.0402 Transferencias 8101.05 Recursos Determinados 8101.0502 Fondo De Compensación Municipal 8101.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 7,350,000.00 8301.01 Recursos Ordinarios 8301.0101 Recursos Ordinarios 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8301.04 Donaciones y Transferencias 8301.0401 Donaciones 8301.0402 Transferencias 8301.05 Recursos Determinados 8301.0502 Fondo De Compensación Municipal 8301.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones Para registrar el presupuesto Institucional de Apertura 7,350,000.00 7,350,000.00 2,015, correspondiente a GASTOS ...........................03…................................. DEBE HABER REGISTRO DE SALDO DE BALANCE DEL AÑO ANTERIOR 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 630,000.00 8201.02 Recursos Directamente Recaudados 8201.0201 Recursos Directamente Recaudados 8201.04 Donaciones y Transferencias 8201.0401 Donaciones 8201.0402 Transferencias 8201.05 Recursos Determinados 8201.0502 Fondo De Compensación Municipal (FONCOMUN) 8201.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones 8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, 630,000.00 MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO 8101.02 Recursos Directamente Recaudados 8101.0201 Recursos Directamente Recaudados 8101.04 Donaciones y Transferencias 8101.0401 Donaciones 8101.0402 Transferencias 8101.05 Recursos Determinados 8101.0502 Fondo De Compensación Municipal 8101.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones Por el presupuesto de ingresos 8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, 630,000.00 MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO 8101.02 Recursos Directamente Recaudados 8101.0201 Recursos Directamente Recaudados 8101.04 Donaciones y Transferencias 8101.0401 Donaciones 8101.0402 Transferencias 8101.05 Recursos Determinados 8101.0502 Fondo De Compensación Municipal 8101.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 630,000.00 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8301.04 Donaciones y Transferencias 8301.0401 Donaciones 8301.0402 Transferencias 8301.05 Recursos Determinados 8301.0502 Fondo De Compensación Municipal 8301.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones Para registrar el presupuesto de GASTOS 8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 630,000.00 8501.02 Recursos Directamente Recaudados 8501.0201 Recursos Directamente Recaudados 8501.04 Donaciones y Transferencias 8501.0401 Donaciones 8501.0402 Transferencias 8501.05 Recursos Determinados 8501.0502 Fondo De Compensación Municipal (FONCOMUN) 8501.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 630,000.00 8201.02 Recursos Directamente Recaudados 8201.0201 Recursos Directamente Recaudados 8201.04 Donaciones y Transferencias 8201.0401 Donaciones 8201.0402 Transferencias 8201.05 Recursos Determinados 8201.0502 Fondo De Compensación Municipal 8201.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones Por la ejecución presupuestaria del ingreso, correspondiente al saldo de 630,000.00630,000.00 balance para el presente año fiscal ........................04….................................. DEBE HABER DETERMINACION DE TRIBUTOS MUNICIPALES FASE DE DETERMINADO 1,376,000.00 1201 CUENTAS POR COBRAR 1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias 1201.0101 Impuestos 1201.0101 Impuestos Vigentes 01 4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD 1,376,000.00 4102.01 Impuesto Sobre La Propiedad Inmueble 4102.0101 Predial 4102.0101 Predial 01 4102.0102 Alcabala 4102.0102 Alcabala 01 4103 IMPUESTOS A LA PRODUCCIÓN Y EL CONSUMO 4103.03 Impuesto Selectivo A Productos Específicos 4103.0303 Impuesto Selectivo A Servicios Específicos 4103.0303 mpuesto A Las Apuestas 600,000 02 4103.0303 Impuesto A Los Juegos 48,000 03 Por el registro de los recibos de cobranza emitidos por diversos 1,376,000.00 1,376,000.00 conceptos. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL Versión Actualizada (Resolución Directoral Nº 009-2012-EF/51.01) . ), está aprobado con Resolución del Titular del Pliego (Alcaldía). 10,000. oo, con Retención del Impuesto a la Renta de Cuarta Categoría de 10 %. 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 280,000.00 9102.01 Contratos Y Proyectos Por Ejecutar 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 280,000.00 9101.01 Contratos Y Proyectos Aprobados Por el contrato recepcionado FASE DE GIRADO 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.02 Activos No Financieros Por Pagar 1206 Recursos - Tesoro Público 1206.01 Tesoro Público Por la cancelación de la deuda 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.01 Recursos Ordinarios 8401.0101 Recursos Ordinarios 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.01 Recursos Ordinarios 8601.0401 Recursos Ordinarios Por la ejecución presupuestaria del gasto 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.09 Cartas Ordenes 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.09 Control de Cartas Ordenes Para controlar las cartas ordenes 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105 IGV retenido – Vigentes 02 1206 Recursos - Tesoro Público 1206.01 Tesoro Público Por la cancelación del IGV retenido 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.01 Recursos Ordinarios 8401.0101 Recursos Ordinarios 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.01 Recursos Ordinarios 8601.0401 Recursos Ordinarios Por la ejecución presupuestaria del gasto 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar Para controlar los cheques girados FASE DE PAGADO 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.09 Control de Cartas Ordenes 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.09 Cartas Ordenes Por el extorno del cheque por su cobranza 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar 271,600.00 271,600.00 271,600.00 271,600.00 271,600.00 271,600.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 271,600.00 271,600.00 8,400.00 8,400.00 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados Por el extorno del cheque por su cobranza 2103 CUENTAS POR PAGAR 8,400.00 2103.02 Activos No Financieros Por Pagar 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105IGV Retenido 02 Para cancelar la deuda por pagar con el 3 % de IGV retenido y girado a nombre de la SUNAT 8,400.00 NOTA DE CONTABILIDAD POR LA CAPITALIZACIÓN DE OBRA 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 280,000.00 1501.03 Estructuras 1501.0302 Infraestructura Vial 1501.0302 Infraestructura Vial - Costo 01 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 280,000.00 1501.08 Construcción de Estructuras 1501.0802 Infraestructura Vial 1501.0802 Por Contrata 01 Por la capitalización de la obra MERCADO MUNICIPAL, según Liquidación Final de Obra, aprobada con Resolución del Titular del Pliego .......................27…................................ PROVISIONES DEL EJERCICIO NOTAS DE CONTABILIDAD PROVISIÓN PARA CUENTAS POR COBRAR 5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 5801.05 Estimaciones De Cobranza Dudosa Y Reclamaciones 5801.0501 Cuentas Por Cobrar 1201 CUENTAS POR COBRAR 1201.99 Cuentas Por Cobrar De Dudosa Recuperación Por la provisión de cuentas por cobrar aprobado con Resolución Titular del Pliego DEPRECIACIÓN DE EDIFICIOS 5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 5801.01 Depreciación Edificios Y Estructuras 5801.0101 Edificios Residenciales 1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 1508.01 Depreciación Acumulada Edificios Y Estructuras 1508.0101 Edificios Residenciales Por la provisión de depreciación de edificios DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE 5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 5801.02 Depreciación de Vehículos, Maquinaria Y Otros DEBE 43,507.00 del HABER 43,507.00 170,085.00 170,085.00 49,908.00 5801.0201 Vehículos 1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros 1508.0201 Vehículo Por la provisión de depreciación de equipo de transportes DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES 5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 49,908.00 5801.02 Depreciación de Vehículos, Maquinaria Y Otros 5801.0202Maquinaria, Equipo, Mobiliario y Otros 1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros 1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. El Presupuesto Institucional Autorizado (P.I.A. Categoría 2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 2102.99 Otras Remuneraciones, Pensiones Y Beneficios Por Pagar 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 Por el giro de cheque 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución del gasto 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar Por el control del cheque FASE DE PAGADO 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar DEBE 10,000.00 EN 10,000.00 HABER 10,000.00 1,000.00 9,000.00 1,000.00 9,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados Por la cobranza del cheque emitido ..................14…....................... EMISIÓN Y SERVICIOS DE PAGOS NOTARIALES FASE DE COMPROMISO 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar Por el control de las ordenes de servicio aprobadas 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución presupuestal del compromiso 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 5302.06 Servicios Administrativos, Financieros Y De Seguros 5302.0601 Servicios Administrativos 5302.0601 Gastos Notariales 02 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101Servicios Por Pagar 02 Para devengar el servicio prestado 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas Por el extorno para registrar la orden de servicio atendida 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101Servicios Por Pagar 02 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 Por el pago de la deuda DEBE 3,800.00 3,800.00 3,800.00 10,000.00 HABER 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 3,800.00 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 3,800.00 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por el registro de la ejecución presupuestaria del gasto 9103 VALORES Y GARANTÍAS 3,800.00 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 3,800.00 9104.08 Cheques Girados por Entregar Para controlar los cheques girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 3,800.00 9104.08 Cheques Girados por Entregar 9103 VALORES Y GARANTÍAS 3,800.00 9103.08 Cheques Girados Por el extorno del cheque por su cobranza ...................15…...................... DEBE HABER DONACIONES EN EFECTIVO Y REGISTRO DEL CREDITO SUPLEMENTARIO FASE DE RECAUDADO 1101 CAJA Y BANCOS 107,000.00 1101.01 Caja 1101.0101 Caja M/N 4504 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTA A DONACIONES 107,000.00 4504.03 Transferencias Voluntarias de Capital Distintas de Donaciones en Efectivo 4504.0301 Transferencias Voluntarias de Capital Distintas de Donaciones 4504.0301 Transferencias Voluntarias de Capital De Personas Jurídicas 01 Por el registro de donaciones en efectivo 1101 CAJA Y BANCOS 107,000.00 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101 CAJA Y BANCOS 107,000.00 1101.01 Caja 1101.0101 Caja M/N Por el depósito en cuenta corriente del Banco de la Nación REGISTRO DEL CREDITO SUPLEMENTARIO: Es un ingreso excepcional adicional a lo previsto antes en el Presupuesto Institucional de Apertura 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 107,000.00 8201.04 Donaciones Y Transferencias 8201.0401 Donaciones 8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES 107,000.00 Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO 8101.04 Donaciones Y Transferencias 8101.0401 Donaciones Por el presupuesto de ingresos 8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, 107,000.00 MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO 8101.04 Donaciones Y Transferencias 8101.0401 Donaciones 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 107,000.00107,000.00 8301.04 Donaciones Y Transferencias 8301.0401 Donaciones Por el presupuesto de gastos 8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 107,000.00 8501.04 Donaciones Y Transferencias 8501.0401 Donaciones 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 107,000.00 8201.04 Donaciones Y Transferencias 8201.0401 Donaciones Por la ejecución de los ingresos ......................16…............................... DEBE HABER INGRESO POR PRESTACION DE SERVICIOS - REGISTRO CIVIL FASE DE DETERMINADO 1201 CUENTAS POR COBRAR 29,000.00 1201.03 Venta De Bienes Y Servicios Y Derechos Administrativos 1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos 4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS 29,000.00 4302.01 Derechos Administrativos Generales 4302.0101 Registros Y Licencias 4302.0101 Registro Civil 01 Por el registro de los recibos emitidos FASE DE RECAUDADO 1101 CAJA Y BANCOS 29,000.00 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 1201 CUENTAS POR COBRAR 29,000.00 1201.03 Venta De Bienes Y Servicios Y Derechos Administrativos 1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos Por la captación de ingresos 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 29,000.00 9104.05 Cartera De Valores Y Documentos En Cobranza - Recibidos 9103 VALORES Y GARANTÍAS 29,000.00 9103.05 Valores Y Documentos En Cobranza - Recibidos Por la rebaja de recibos emitidos cobrados 8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 29,000.00 8501.02 Recursos Directamente Recaudados 8501.0201 Recursos Directamente Recaudados 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 8201.02 Recursos Directamente Recaudados 8201.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución de ingresos por REGISTRO CIVIL ............................17…....................... APERTURA DE CAJA CHICA CON R.D.R 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución presupuestal del compromiso 1101 CAJA Y BANCOS 1101.02 Caja Chica 1101.0202 Fondos De Caja Chica 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por el presupuesto aprobado 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar Para controlar los cheques girados FASE DE PAGADO 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados Por el extorno del cheque por su cobranza .............................18…...................................... RENDICIÓN DE GASTOS DE CAJA CHICA 5301 CONSUMO DE BIENES DEBE 3,000.00 3,000.00 29,000.00 HABER 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 DEBE 1,520.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 HABER 5301.01 Alimentos Y Bebidas 5301.0101 Alimentos Y Bebidas Para Consumo Humano 5301.05 Materiales Y Útiles 5301.0501 De Oficina 5301.0503 Aseo, Limpieza Y Cocina 5301.08 Suministros Médicos 5301.0801 Productos Farmacéuticos 5301.0801 Medicamentos 02 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 1,480.00 5302.01 Viajes 5302.04 Servicio De Mantenimiento, Acondicionamiento Y Reparaciones 5302.0401 Servicio De Mantenimiento, Acondicionamiento Y Reparaciones 5302.0401 De Mobiliario Y Similares 04 2103 CUENTAS POR PAGAR 3,000.00 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes 01 2103.0101 Servicios Por Pagar 02 Por el ingreso de insumos para el Programa de Vaso de Leche 2103 CUENTAS POR PAGAR 3,000.00 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes 01 2103.0101 Servicios 02 1101 CAJA Y BANCOS 3,000.00 1101.02 Caja Chica 1101.0202 Fondos De Caja Chica Por la rendición de fondos de Caja Chica .......................19….................................. DEBE HABER SERVICIO DE CONSULTORÍA DE OBRAS (INVERSIÓN PÚBLICA) FASE DE COMPROMISO 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 289,000.00 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 289,000.00 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados Por el compromiso de la Planilla 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 289,000.00 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 289,000.00 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar Por el control de las ordenes de servicio aprobados FASE DE DEVENGADO 1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS 1501.02 Elaboración de Expediente Técnico 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.02 Activos No Financieros por Pagar Para devengar el servicio de Consultoría de Obras prestado 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas Por el extorno para registrar la Orden de Servicio atendida FASE DE GIRADO 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.02 Activos No Financieros por Pagar 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 Por el pago de la deuda 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por el registro de la ejecución presupuestaria del gasto 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.09 Cartas Ordenes 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.09 Control de Cartas Ordenes Para controlar las cartas ordenes 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105IGV Retenido -Vigentes 02 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 Por el pago de la deuda 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 289,000.00 289,000.00 289,000.00 289,000.00 280,330.00 280,330.00 280,330.00 280,330.00 280,330.00 280,330.00 280,330.00 280,330.00 280,330.00 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 280,330.00 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por el registro de la ejecución presupuestaria del gasto /girado 9103 VALORES Y GARANTÍAS 280,330.00 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR EL CONTRARIO 280,330.00 9104.08 Cheques Girados por Entregar Para controlar los cheques girados FASE DE PAGADO 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR EL CONTRARIO 280,330.00 9104.09 Control de Cartas Ordenes 9103 VALORES Y GARANTÍAS 280,330.00 9103.09 Cartas Ordenes Por el extorno de la carta orden por su cobranza 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR EL CONTRARIO 9104.08 Cheques Girados por Entregar 9103 VALORES Y GARANTÍAS 8,670.00 9103.08 Cheques Girados Por el extorno del cheque por su cobranza 2103 CUENTAS POR PAGAR 8,670.00 2103.02 Activos No Financieros por Pagar 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 8,670.00 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105IGV Retenido 02 Para cancelar la deuda por pagar con el 3% de IGV retenido y girado a nombre de la SUNAT ..............................20…............................. DEBE HABER 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 42,200.00 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 42,200.00 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar Por el control de las ordenes de servicio aprobados 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 42,200.00 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 42,200.00 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución presupuestal del compromiso FASE DE DEVENGADO 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 42,200.00 5302.04 Servicio De Mantenimiento, Acondicionamiento Y Reparaciones 5302.0401 Servicio De Mantenimiento, Acondicionamiento Y Reparaciones 5302.0401 De Vehículos 03 5302.07 Servicios Profesionales Y Técnicos 5302.0701 Servicios De Consultorías, Asesorías Y Similares Desarrollados Por Personas Jurídicas 5302.0701Asesorías 02 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Servicios 02 Para devengar el servicio prestado 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 42,200.00 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas Por el extorno para registrar la orden de servicio atendida FASE DE GIRADO 2103 CUENTAS POR PAGAR 1,266.00 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Servicios 02 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 Por el pago de la deuda 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 1,266.00 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por el registro de la ejecución presupuestaria del gasto /girado 9103 VALORES Y GARANTÍAS 1,266.00 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar Para controlar los cheques girados FASE DE PAGADO 42,200.00 42,200.00 1,266.00 1,266.00 1,266.00 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR EL CONTRARIO 40,934.00 9104.09 Control de Cartas Ordenes 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.09 Cartas Ordenes Por el extorno de la carta orden por su cobranza 2103 CUENTAS POR PAGAR 40,934.00 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101Servicios 02 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105 IGV Retenido - Vigentes 02 Para cancelar la deuda por pagar con el 3% de IGV retenido y girado a nombre de la SUNAT .............................21…............................ DEBE REGISTRO DE ORDENES DE SERVICIOS POR VIGILANCIA Y SEGURIDAD 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 10,000.00 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar Por el control de las ordenes de servicio aprobados 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 10,000.00 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución presupuestal del compromiso 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 10,000.00 5302.03 Servicios De Limpieza Y Seguridad 5302.0301 Servicios De Limpieza, Seguridad Y Vigilancia 5302.0301 Servicios De Seguridad Y Vigilancia 02 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Servicios 02 Para devengar el servicio prestado 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 10,000.00 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 40,934.00 40,934.00 HABER 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas Por el extorno para registrar la orden de servicio atendida 2103 CUENTAS POR PAGAR 10,000.00 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Servicios 02 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.0301 Cuentas Corrientes 1101.0301 Recursos Directamente Recaudados 02 Por el pago de la deuda 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 10,000.00 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 8601.02 Recursos Directamente Recaudados 8601.0201 Recursos Directamente Recaudados Por el registro de la ejecución presupuestaria del gasto /girado 9103 VALORES Y GARANTÍAS 10,000.00 9103.08 Cheques Girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.08 Cheques Girados por Entregar Para controlar los cheques girados 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 10,000.00 9104.08 Cheques Girados por EntregaRr 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.08 Cheques Girados Por el extorno del cheque por su cobranza .............................22…........................ DEBE 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 10,000.00 9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar Por el control de las ordenes de servicios aprobados 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 10,000.00 8301.02 Recursos Directamente Recaudados 8301.0201 Recursos Directamente Recaudados 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 Recursos Directamente Recaudados 8401.0201 Recursos Directamente Recaudados Por la ejecución presupuestal del compromiso 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 10,000.00 5302.08 Contrato De Administración De Servicios - CAS 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 HABER 10,000.00 10,000.00 5302.0801 Contrato De Administración De Servicios - CAS 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 Renta 4Ta. Nº 001-2009-EF/93.01 (.pdf 30Kb) Aprobar el uso obligatorio del Plan Contable Gubernamental 2009. La cuenta contable se utiliza hasta el décimo nivel de dígitos 3. 2,500.00 y materiales de enseñanza por S/. More details. El contratista, también presenta a la institución, la Liquidación Final de Obra, en los plazos establecidos en la Ley de Contrataciones del Estado y su reglamento. 2102.0401 Gratificaciones y Aguinaldos 2102.0401 Aguinaldos 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES 3580.5 Y OTROS 2101.03 Seguridad Social 2101.0301 Prestaciones De Salud 2101.030101 Régimen De Prestaciones De Salud - Vigentes 2101.0302 Sistema Nacional De Pensiones 2101.030201 Sistema Nacional De Pensiones Vigentes 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1101.030102 Recursos Directamente Recaudados 1101.030102 Recursos Directamente Recaudados Por el giro de la Carta Orden y cheques del Banco de la Nación. 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9,000.00 9104.08 Cheques Girados por Entregar 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9,000.00 9103.08 Cheques Girados Por el extorno del cheque por su cobranza, por parte de la SUNAT 2103 CUENTAS POR PAGAR 9,000.00 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Servicios 02 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 9,000.00 2101.01 Impuestos y Contribuciones 2101.0105 Impuesto General a las Ventas 2101.0105 IGV Retenido - Vigentes 02 Para cancelar la deuda por pagar con el 6% de IGV retenido y girado a nombre de la SUNAT .............................08….............................. DEBE HABER TRASFERENCIA RECURSOS DETERMINADOS CANON Y SOBRECANON CANON MINERO Fase de Determinado: No se hace asientos contables Fase de Recaudado: 8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 800,000.00 8501.05 Recursos Determinados 8501.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 800,000.00 8201.05 Recursos Determinados 8201.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones Por la ejecución presupuestaria del ingreso de CANON MINERO 1101 CAJA Y BANCOS 800,000.00 1101.12 Recursos Centralizados en la Cuenta Única de Tesoro – CUT 1101.1209 Canon, Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones – Recursos Determinados - CUT 4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS 800,000.00 4404.03 Por Participaciones De Recursos Determinados 4404.0301 Canon Y Sobrecanon 4404.0301Canon Minero 03 Por la transferencia de recursos en la subcuenta del Tesoro Público .........................09…........................... DEBE PAGO DE VALORIZACIÓN DE OBRA CON RECURSOS DETERMINADOS CANON MINERO 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 90,200.00 9101.01 Contratos Y Proyectos Aprobados 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 9102.01 Contratos Y Proyectos Por Ejecutar Por el contrato aprobado 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 90,200.00 8301.05 Recursos Determinados 8301.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.05 Recursos Determinados 8401.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones Por el presupuesto aprobado FASE DE DEVENGADO 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 90,200.00 1501.08 Construcción de Estructuras 1501.0806 Plazuelas Parques Y Jardines 1501.0806 Por Contrata 01 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.02 Activos No Financieros Por Pagar Por la construcción del parque la amistad 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 90,200.00 9102.01 Contratos Y Proyectos Por Ejecutar 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.01 Contratos Y Proyectos Aprobados Por el registro del contrato FASE DE GIRADO 2103 CUENTAS POR PAGAR 87,494.00 2103.02 Activos No Financieros Por Pagar 1101 CAJA Y BANCOS 1101.12 Recursos Centralizados en la Cuenta Única de Tesoro – CUT 1101.1209 Canon, Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones – Recursos Determinados - CUT Por el giro de cheque para el pago 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 87,494.00 8401.05 Recursos Determinados 8401.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones 8601 EJECUCIÓN DE GASTOS HABER 90,200.00 90,200.00 90,200.00 90,200.00 87,494.00 87,494.00 8601.05 Recursos Determinados 8601.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Participaciones Por la ejecución del gasto 9103 VALORES Y GARANTÍAS 9103.09 Cartas Ordenes 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 9104.09 Control De Cartas Ordenes Por el control de la carta orden.
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